8月1日起泰国严查外资公司真实控制人！股东文件名单仅作辅助参考！

泰国商业发展厅近日宣布，将联合土地厅、内政部门及其他政府机构，进一步打通企业登记、人口身份、股东及土地交易数据，重点调查外国人通过泰国籍“名义股东”（Nominee）控制企业、持有土地或规避外商经营限制的行为。

自2026年8月1日起，泰国商业发展厅出具的公司股东名单副本将增加特别提示：该文件只是公司董事提交、登记机关接收并保存的资料，并不代表政府确认名单上的人员是真实、合法股东。

判断一名人员是否真正拥有公司股份，应以公司依法制作和保存的股东登记簿等证据为准（相关链接：

该做法依据泰国最高行政法院判决确立的原则，即公司登记机关负责接收和保存文件，但不负责替公司确认实际股东身份。

需要强调的是，这并非新的外资禁令，也不意味着公司存在泰籍股东就会自动被认定违法 （相关链接： 重磅！泰国8月1日起严查代持！银行流水、股东资金等全面核查 ！ ）

真正的变化在于，过去仅凭商业发展厅股东名单证明公司“属于泰资”的做法，今后可能不足以应对监管审查。

有关部门将更重视股东是否真实存在、是否实际出资、是否承担投资风险、是否享有表决和分红权，以及公司的资金来源、管理权和最终受益人是否实际由外国人控制。

土地厅还将重点调查外国人通过泰资公司购买土地，之后再以变更董事、股东或资本结构等方式，将公司控制权转移给外国人的行为。

这一执法趋势也与泰国国内社会舆论有关。

泰国国立发展管理学院NIDA Poll于7月13日至15日访问1,310名受访者，调查主题是“在泰外国人违法行为”，调查对象并非只针对中国人。

调查显示，94.05%的受访者认为外国人投资非法业务或利用公司洗钱“非常危险”；82.14%认为借泰国人代持土地非常危险；81.21%认为借泰国人代持公司或多数股份非常危险。

另有超过九成受访者认为，外国人从事泰国人保留职业，或者实际工作内容与工作许可证不符，具有不同程度的危险性。

受访者认为问题的重要成因还包括官员腐败、处罚不足、法律存在漏洞，以及部分泰国人为利益配合外国人违法。

｜哪些在泰华商风险最高？

风险最高的是“纸面泰资、实际外资”的企业，例如：

泰籍股东没有真实出资、不参与经营，只收取固定“挂名费”；中国投资人承担全部资金，却控制公司账户、印章、合同和全部利润；公司利用泰籍股东名义购买土地，或者进入依法限制外国人经营的行业。

此类结构未来更容易通过人口数据库、银行资金流水、土地交易、股权变更和实际经营情况被识别。即使公司注册文件表面完整，也不代表一定能够通过穿透式调查。

｜对长期在泰中国人是否会有影响？

这项措施主要针对企业代持、土地代持和外国人隐名经营，并未修改泰国现行签证、公寓购买或普通住房租赁规定。

但通过配偶、朋友或空壳公司替外国人持有土地的风险将明显上升。中国人在泰工作的职位、实际工作内容、收入申报、个人所得税和工作许可证也应保持一致，避免出现“工作证写管理人员，实际从事导游、销售或其他受限制工作”等情况。

｜对准备投资泰国的中国老板有何影响？

未来进入泰国市场，投资者不能再把“找几个泰国人挂名”当成低成本注册方案。

投资前应先确认行业是否受到《外国人经营法》限制，再选择合法路径，包括依法申请外商经营许可证或外商经营证书、申请BOI投资促进、进入工业园区，或者采用合法长期租赁等安排。

符合条件的BOI项目可以申请较高比例的外资持股，并在取得投资促进后申请相关外商经营证书；部分获促进项目还可申请持有开展项目所需的土地。

｜给在泰华商的建议

现有企业应尽快开展股权和实际控制人自查，核对泰籍股东的身份、出资来源及付款凭证，补齐股东登记簿、股份转让、股东会、分红和银行记录；同时检查公司土地、租约、账户、印章、合同授权、税务、社保及工作许可证是否与实际经营一致。

发现历史股权结构存在问题时，应由泰国律师、会计师和税务顾问共同制定整改方案，不要临时伪造出资证明、倒签文件或频繁更换股东，否则可能进一步增加调查风险。

此次措施释放的信号十分明确：

泰国仍然欢迎能够创造就业、依法纳税的外国投资，但监管方式正在从“查看股东名单”转向核查真实资金、真实控制权和最终受益人。

未来在泰经营，仅有形式上的合规已经不够，公司结构和每笔交易都必须经得起“穿透式审查”。