泰国加大力度整治非法代持 新规将于8月1日生效

泰国商业部商业发展厅厅长潘蓬6月22日透露，该厅对素叻他尼、曼谷、甲米、普吉和清迈等11个府开展代持排查，发现会计师事务所、建筑、旅游、餐饮、工厂仓储及钢材类企业存在代持风险。

商业发展厅核查了3,294家涉代持风险企业的账目与财务报表，并向税务厅、土地厅、反洗钱办公室、特别调查局等机构移送超14,000条线索，交由其跟进核查。

违规代持的操作模式是，外国人利用会计师、会计事务所或律师事务所员工代为持股，或聘用公司泰国员工充当名义股东。

一项针对春武里、清迈、夜丰颂、巴蜀等八府的会计事务所的调查显示，29家会计师事务所、140名会计师持有超2,040家外资企业的股份，总价值25.28亿泰铢。其中，部分人员持股企业多达212家，总价值超2.47亿泰铢。官方将于6月30日召开会议，出台更严格的会计从业人员监管办法。

此前，商业发展厅在普吉、攀牙、甲米开展第三轮外籍代持网络清剿行动，排查出29家代持企业。法院已核发59份逮捕令、60份搜查令，扩大调查范围并起诉涉案人员。

过去八个月，商业发展厅先后下发四项命令及两份公告，加强预防和打击利用泰国人充当代持人的违法行为，高风险企业数量下降超 65%。为堵住监管漏洞，当局将制定更多管控措施，重点核查资金流向和投资真实性，新规预计8月1日生效。